廣東省惠州市第二人民醫院 （市復員退伍軍人醫院）紅花湖院區項目專項債資金績效評價報告

在市領導關心和相關單位大力支持下，市第二人民醫院和市復員退伍軍人醫院共建共享項目（一期）按計劃穩步推進。根據廣東省財政廳關于印發《廣東省政府專項債券項目資金績效管理實施辦法（試行）》的通知（粵財債〔2021〕81號）和《惠州市財政局關于做好專項債券項目資金績效管理有關工作的通知》（惠財債函〔2023〕22號）要求，現將我院紅花湖院區項目一期工程專項債券項目資金績效評價如下：

第一部分  績效報告

一、項目概要

（一）項目概況。

項目建設方案經2020年十二屆140次市政府常務會議審議同意（惠辦會函〔2020〕65號），選址位于紅花湖附近激流坑片區市復員退伍軍人醫院用地，對A、B、C三個地塊統一規劃，分期建設。一期工程選址在A、B地塊，在A地塊建設新的門（急）診綜合樓（含門診、急診、醫技、行政辦公），在B地塊保留住院樓和康復樓兩棟建筑，拆除原門診樓、女病房樓及14棟房改房后規劃建設新的住院樓、康復治療樓及備勤用房。一期工程規劃新建床位600張（保留市復員退伍軍人醫院原有床位300張），新建建筑總面積約54040平方米（不含保留建筑面積5100平方米），項目立項總投資估算為47933.44萬元。

（二）績效目標。

實施周期目標：項目實施后，惠州市第二人民醫院紅花湖院區床位數量將擴充至900張，接診能力的提升為惠州市第二人民醫院引進大型醫療設備及優秀醫護人才奠定了基礎，可以有效提升惠州醫療衛生水平，擴大影響力，使惠州市第二人民醫院成為區域性醫療衛生服務中心。項目完成后，將解決惠州市第二人民醫院業務用房緊張的問題，有利于規范各種醫療活動，突破醫院難以發展的瓶頸，提高了惠城區衛生事業整體服務能力和公共衛生應急處理能力，可大大改善周邊地區群眾看病就診的環境，有利于提高醫務人員的工作效率和服務水平，保證病人醫療費用的準確性，減少醫患糾紛，為病人提供更好的服務。通過本項目的建設，對惠州全力建設衛生強市、打造健康惠州，推動全市衛生與健康工作跨越發展具有積極意義，充分利用有限的土地資源和人力資源，實現兩個醫院的共建共享，“1+1>2”共贏局面，全面提升惠州市精神病人收治能力和水平。

本年度績效目標：完成項目室內外裝飾裝修工程和設備安裝，工程整體完工。

（三）評價金額及支出使用情況。總體情況。

本年度共下達資金9800萬元，按計劃完成專項債券資金支出9800萬元。

二、評價結論    

總體完成本年度投資和建設目標。

三、主要績效

項目室內外裝飾裝修工程以及各類設備的安裝工作已經全面完成，整個工程現在已達到基本完工的狀態。意味著無論是室內還是室外的裝修部分，還是各種設備的安裝和調試，都已經按照設計要求和標準規范得到了精確的執行，確保了整個工程的質量和功能的完整性。設備安裝方面，從暖通空調系統到電氣照明系統，再到智能化控制系統等，都已經調試到位，可以正常運行。設備的安裝完成，標志著項目可以進入綜合調試階段，為接下來的投入使用和運維管理奠定了堅實的基礎。

四、存在問題

部分子項目的進展速度相對較慢，資料的搜集和整理過程也顯得較為緩慢，這導致了支出進度的延遲。由于資料歸集速度不高，項目的執行和資金的撥付也相應地受到了影響，從而使得整個項目的進度受到了一定的拖累。為了保證項目的順利進行，需要加快資料歸集的速度，同時對子項目的進度進行密切監控，確保各項任務能夠按時完成。此外，還需要對項目的預算和資金使用進行合理規劃，以避免因為進度延誤而導致的額外支出。

五、改進措施

   為了盡快推動項目的實施，會同市代建局采取了更加積極的工作態度，優化了項目管理的流程，并且加強與各相關部門的溝通協作，確保項目能夠按照預定的時間表順利完成。主動承擔起加速項目進度的責任，對項目實施的各個環節進行了仔細的梳理和高效的調整，還針對可能出現的困難和挑戰制定了相應的預案，力求在保證工程質量的前提下，縮短項目工期，提高建設效率。

第二部分:  分析報告

一、基本情況

（一）項目基本情況

（二）績效目標。

項目實施后，惠州市第二人民醫院紅花湖院區床位數量將擴充至900張，接診能力的提升為惠州市第二人民醫院引進大型醫療設備及優秀醫護人才奠定了基礎，可以有效提升惠州醫療衛生水平，擴大影響力，使惠州市第二人民醫院成為區域性醫療衛生服務中心。

項目完成后，將解決惠州市第二人民醫院業務用房緊張的問題，有利于規范各種醫療活動，突破醫院難以發展的瓶頸，提高了惠城區衛生事業整體服務能力和公共衛生應急處理能力，可大大改善周邊地區群眾看病就診的環境，有利于提高醫務人員的工作效率和服務水平，保證病人醫療費用的準確性，減少醫患糾紛，為病人提供更好的服務。

通過本項目的建設，對惠州全力建設衛生強市、打造健康惠州，推動全市衛生與健康工作跨越發展具有積極意義，充分利用有限的土地資源和人力資源，實現兩個醫院的共建共享，“1+1>2”共贏局面，全面提升惠州市精神病人收治能力和水平。

（三）資金安排及使用情況。

2023年度共下達2批專項債資金，分別為8000萬元及1800萬元，共計9800萬元。本年度共計支出9800萬元，執行率為100%。其中工程款支出4461.63萬元，監理費119.45萬元，設計費122.80萬元，設備費4615.61萬元，其他款項480.51萬元。

二、績效指標分析

（一）決策

1.決策依據充分性

項目屬于中央重點支持項目，已完成可研工作，于2021年6月完成立項，立項文件為惠州市發展和改革局《關于惠州市第二人民醫院（惠州市復員退伍軍人醫院）紅花湖院區項目一期工程可行性研究報告的批復》（惠發改投審〔2021〕3號）。項目建設投資合規，已獲得項目建設用地批復，完成項目建設規劃、項目初步設計，并已通過環評手續。項目已于2021年7月15日動工建設，項目成熟度高。

2.績效目標合理性

本項目涉及的主要領域為醫療衛生，符合專項債券投向領域要求。

3.資金需求合理性

根據可研報告及相關資料預測，項目的實施預期會產生門診收入、住院收入、財政補貼收入、停車場收入，具有明確的收益渠道。

本項目的收入來源包括門診收入、住院收入、財政補貼收入、停車場收入。成本為收入對應產生的付現運營成本、稅費等。填報的收入成本，已結合項目自身與行業發展狀況，分析填列。

（二）管理

1.預算管理規范性

專項債券收支納入當年政府性基金預算管理，還本付息納入當年政府性基金預算管理。

2.資金使用及時性

本年度應撥付資金9800萬元，已撥付9800萬元，實際支出9800萬元，撥付執行率與使用執行率均為100%。

3.資金使用合規性

在市財政局、代建局、衛健局的指導下，嚴格遵照專項債資金使用管理制度，嚴格審核支出，設立專用賬戶專款專用。

4.融資與收益平衡

根據項目運營收入和運營成本等資金平衡預測情況分析，在存續期內，本項目資金能滿足還本付息要求的情況，項目償債計劃可行。

5.還本付息

尚未還本付息，此處不得分。

6.風險化解

拖延項目工期的因素非常多，如設計方案的穩定、項目實施方的組織管理水平、資金到位情況、承建商的施工技術及管理水平等。如項目工期拖延，將導致工程建設期的財務成本增加，工程投資增加，同時將影響項目的如期運營，導致現金流入受到影響，使得項目的凈收益減少，影響償債能力。本項目的投資估算結果是建立在目前的政策、法規、市場因素的基礎上編制的，如項目總投資金額的估算不準確將會導致項目財務和經營收益風險。

7.監管有效性

項目招投標、財務管理、項目建設及竣工驗收等嚴格執行相關制度規定；資金使用能及時、準確、有效使用信息化系統進行管理。審計等監督、檢查發現問題能及時完成整改。

（三）產出

1.產出數量

完成項目室內外裝飾裝修工程和設備安裝，建設停車場建筑面積15640平方米，工程整體完工。

2.產出質量

工程完工驗收合格率達到100%。

3.產出時效

項目能按計劃開工，建設進度按時完成。

4.實施成本

    2023年4月發行2023年廣東省政府專項債券（十二期）8000萬元，年利率為3.08%，期限十五年；2023年11月從國家新型工業化產業示范基地（湛江奮勇高新區）基礎設施建設項目發行總額中調整1800萬元用于本項目的資金籌措，期限10年，融資年利率2.70%。

（四）效益

1.經濟效益

在項目進入運營階段后，我們堅信能夠圓滿達成預期的收益目標。這預示著我們的運營活動將穩健地產生符合預期的財務成果，與項目初期的財務規劃及業務發展藍圖高度契合。為確保此目標的順利實現，我們將堅定不移地執行一系列經過精心策劃的運營策略和措施，包括但不限于服務的深度優化、市場競爭力的提升、成本控制的嚴格把關，以及運營效率的全面增強。通過這些舉措的扎實推進，我們相信，運營期的收益不僅能夠滿足預期，更有望超越既定目標，為項目的長遠發展和全面成功奠定堅實基礎。

2.社會效益

提高市民就醫效率，提升醫療服務。

3.生態效益

遵循綠色建設原則，生態破壞率小于3%。

4.可持續影響

嚴格監督工程質量，按時按質完成建設，使用壽命達到設計使用年限。

5.服務對象滿意度

服務對象滿意度高于90%。

第三部分：附件

附件1：2023年專項債券項目績效目標表

http://m.157831.com/uploads/20240731/bb447f9265d5b966721db5c1b5e4c963.xls

附件2：2023年專項債券資金使用明細表

http://m.157831.com/uploads/20240731/566a3f24438761795a3f4f55c25b0394.xls

惠州市第二人民醫院        

2024年7月30日