廣東省惠州市第二人民醫(yī)院 （市復員退伍軍人醫(yī)院）紅花湖院區(qū)項目專項債資金績效評價報告

在市領導關(guān)心和相關(guān)單位大力支持下，市第二人民醫(yī)院和市復員退伍軍人醫(yī)院共建共享項目（一期）按計劃穩(wěn)步推進。根據(jù)廣東省財政廳關(guān)于印發(fā)《廣東省政府專項債券項目資金績效管理實施辦法（試行）》的通知（粵財債〔2021〕81號）和《惠州市財政局關(guān)于做好專項債券項目資金績效管理有關(guān)工作的通知》（惠財債函〔2023〕22號）要求，現(xiàn)將我院紅花湖院區(qū)項目一期工程專項債券項目資金績效評價如下：

第一部分  績效報告

一、項目概要

（一）項目概況。

項目建設方案經(jīng)2020年十二屆140次市政府常務會議審議同意（惠辦會函〔2020〕65號），選址位于紅花湖附近激流坑片區(qū)市復員退伍軍人醫(yī)院用地，對A、B、C三個地塊統(tǒng)一規(guī)劃，分期建設。一期工程選址在A、B地塊，在A地塊建設新的門（急）診綜合樓（含門診、急診、醫(yī)技、行政辦公），在B地塊保留住院樓和康復樓兩棟建筑，拆除原門診樓、女病房樓及14棟房改房后規(guī)劃建設新的住院樓、康復治療樓及備勤用房。一期工程規(guī)劃新建床位600張（保留市復員退伍軍人醫(yī)院原有床位300張），新建建筑總面積約54040平方米（不含保留建筑面積5100平方米），項目立項總投資估算為47933.44萬元。

（二）績效目標。

實施周期目標：項目實施后，惠州市第二人民醫(yī)院紅花湖院區(qū)床位數(shù)量將擴充至900張，接診能力的提升為惠州市第二人民醫(yī)院引進大型醫(yī)療設備及優(yōu)秀醫(yī)護人才奠定了基礎，可以有效提升惠州醫(yī)療衛(wèi)生水平，擴大影響力，使惠州市第二人民醫(yī)院成為區(qū)域性醫(yī)療衛(wèi)生服務中心。項目完成后，將解決惠州市第二人民醫(yī)院業(yè)務用房緊張的問題，有利于規(guī)范各種醫(yī)療活動，突破醫(yī)院難以發(fā)展的瓶頸，提高了惠城區(qū)衛(wèi)生事業(yè)整體服務能力和公共衛(wèi)生應急處理能力，可大大改善周邊地區(qū)群眾看病就診的環(huán)境，有利于提高醫(yī)務人員的工作效率和服務水平，保證病人醫(yī)療費用的準確性，減少醫(yī)患糾紛，為病人提供更好的服務。通過本項目的建設，對惠州全力建設衛(wèi)生強市、打造健康惠州，推動全市衛(wèi)生與健康工作跨越發(fā)展具有積極意義，充分利用有限的土地資源和人力資源，實現(xiàn)兩個醫(yī)院的共建共享，“1+1>2”共贏局面，全面提升惠州市精神病人收治能力和水平。

本年度績效目標：完成項目室內(nèi)外裝飾裝修工程和設備安裝，工程整體完工。

（三）評價金額及支出使用情況。總體情況。

本年度共下達資金9800萬元，按計劃完成專項債券資金支出9800萬元。

二、評價結(jié)論    

總體完成本年度投資和建設目標。

三、主要績效

項目室內(nèi)外裝飾裝修工程以及各類設備的安裝工作已經(jīng)全面完成，整個工程現(xiàn)在已達到基本完工的狀態(tài)。意味著無論是室內(nèi)還是室外的裝修部分，還是各種設備的安裝和調(diào)試，都已經(jīng)按照設計要求和標準規(guī)范得到了精確的執(zhí)行，確保了整個工程的質(zhì)量和功能的完整性。設備安裝方面，從暖通空調(diào)系統(tǒng)到電氣照明系統(tǒng)，再到智能化控制系統(tǒng)等，都已經(jīng)調(diào)試到位，可以正常運行。設備的安裝完成，標志著項目可以進入綜合調(diào)試階段，為接下來的投入使用和運維管理奠定了堅實的基礎。

四、存在問題

部分子項目的進展速度相對較慢，資料的搜集和整理過程也顯得較為緩慢，這導致了支出進度的延遲。由于資料歸集速度不高，項目的執(zhí)行和資金的撥付也相應地受到了影響，從而使得整個項目的進度受到了一定的拖累。為了保證項目的順利進行，需要加快資料歸集的速度，同時對子項目的進度進行密切監(jiān)控，確保各項任務能夠按時完成。此外，還需要對項目的預算和資金使用進行合理規(guī)劃，以避免因為進度延誤而導致的額外支出。

五、改進措施

   為了盡快推動項目的實施，會同市代建局采取了更加積極的工作態(tài)度，優(yōu)化了項目管理的流程，并且加強與各相關(guān)部門的溝通協(xié)作，確保項目能夠按照預定的時間表順利完成。主動承擔起加速項目進度的責任，對項目實施的各個環(huán)節(jié)進行了仔細的梳理和高效的調(diào)整，還針對可能出現(xiàn)的困難和挑戰(zhàn)制定了相應的預案，力求在保證工程質(zhì)量的前提下，縮短項目工期，提高建設效率。

第二部分:  分析報告

一、基本情況

（一）項目基本情況

（二）績效目標。

項目實施后，惠州市第二人民醫(yī)院紅花湖院區(qū)床位數(shù)量將擴充至900張，接診能力的提升為惠州市第二人民醫(yī)院引進大型醫(yī)療設備及優(yōu)秀醫(yī)護人才奠定了基礎，可以有效提升惠州醫(yī)療衛(wèi)生水平，擴大影響力，使惠州市第二人民醫(yī)院成為區(qū)域性醫(yī)療衛(wèi)生服務中心。

項目完成后，將解決惠州市第二人民醫(yī)院業(yè)務用房緊張的問題，有利于規(guī)范各種醫(yī)療活動，突破醫(yī)院難以發(fā)展的瓶頸，提高了惠城區(qū)衛(wèi)生事業(yè)整體服務能力和公共衛(wèi)生應急處理能力，可大大改善周邊地區(qū)群眾看病就診的環(huán)境，有利于提高醫(yī)務人員的工作效率和服務水平，保證病人醫(yī)療費用的準確性，減少醫(yī)患糾紛，為病人提供更好的服務。

通過本項目的建設，對惠州全力建設衛(wèi)生強市、打造健康惠州，推動全市衛(wèi)生與健康工作跨越發(fā)展具有積極意義，充分利用有限的土地資源和人力資源，實現(xiàn)兩個醫(yī)院的共建共享，“1+1>2”共贏局面，全面提升惠州市精神病人收治能力和水平。

（三）資金安排及使用情況。

2023年度共下達2批專項債資金，分別為8000萬元及1800萬元，共計9800萬元。本年度共計支出9800萬元，執(zhí)行率為100%。其中工程款支出4461.63萬元，監(jiān)理費119.45萬元，設計費122.80萬元，設備費4615.61萬元，其他款項480.51萬元。

二、績效指標分析

（一）決策

1.決策依據(jù)充分性

項目屬于中央重點支持項目，已完成可研工作，于2021年6月完成立項，立項文件為惠州市發(fā)展和改革局《關(guān)于惠州市第二人民醫(yī)院（惠州市復員退伍軍人醫(yī)院）紅花湖院區(qū)項目一期工程可行性研究報告的批復》（惠發(fā)改投審〔2021〕3號）。項目建設投資合規(guī)，已獲得項目建設用地批復，完成項目建設規(guī)劃、項目初步設計，并已通過環(huán)評手續(xù)。項目已于2021年7月15日動工建設，項目成熟度高。

2.績效目標合理性

本項目涉及的主要領域為醫(yī)療衛(wèi)生，符合專項債券投向領域要求。

3.資金需求合理性

根據(jù)可研報告及相關(guān)資料預測，項目的實施預期會產(chǎn)生門診收入、住院收入、財政補貼收入、停車場收入，具有明確的收益渠道。

本項目的收入來源包括門診收入、住院收入、財政補貼收入、停車場收入。成本為收入對應產(chǎn)生的付現(xiàn)運營成本、稅費等。填報的收入成本，已結(jié)合項目自身與行業(yè)發(fā)展狀況，分析填列。

（二）管理

1.預算管理規(guī)范性

專項債券收支納入當年政府性基金預算管理，還本付息納入當年政府性基金預算管理。

2.資金使用及時性

本年度應撥付資金9800萬元，已撥付9800萬元，實際支出9800萬元，撥付執(zhí)行率與使用執(zhí)行率均為100%。

3.資金使用合規(guī)性

在市財政局、代建局、衛(wèi)健局的指導下，嚴格遵照專項債資金使用管理制度，嚴格審核支出，設立專用賬戶專款專用。

4.融資與收益平衡

根據(jù)項目運營收入和運營成本等資金平衡預測情況分析，在存續(xù)期內(nèi)，本項目資金能滿足還本付息要求的情況，項目償債計劃可行。

5.還本付息

尚未還本付息，此處不得分。

6.風險化解

拖延項目工期的因素非常多，如設計方案的穩(wěn)定、項目實施方的組織管理水平、資金到位情況、承建商的施工技術(shù)及管理水平等。如項目工期拖延，將導致工程建設期的財務成本增加，工程投資增加，同時將影響項目的如期運營，導致現(xiàn)金流入受到影響，使得項目的凈收益減少，影響償債能力。本項目的投資估算結(jié)果是建立在目前的政策、法規(guī)、市場因素的基礎上編制的，如項目總投資金額的估算不準確將會導致項目財務和經(jīng)營收益風險。

7.監(jiān)管有效性

項目招投標、財務管理、項目建設及竣工驗收等嚴格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定；資金使用能及時、準確、有效使用信息化系統(tǒng)進行管理。審計等監(jiān)督、檢查發(fā)現(xiàn)問題能及時完成整改。

（三）產(chǎn)出

1.產(chǎn)出數(shù)量

完成項目室內(nèi)外裝飾裝修工程和設備安裝，建設停車場建筑面積15640平方米，工程整體完工。

2.產(chǎn)出質(zhì)量

工程完工驗收合格率達到100%。

3.產(chǎn)出時效

項目能按計劃開工，建設進度按時完成。

4.實施成本

    2023年4月發(fā)行2023年廣東省政府專項債券（十二期）8000萬元，年利率為3.08%，期限十五年；2023年11月從國家新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)示范基地（湛江奮勇高新區(qū)）基礎設施建設項目發(fā)行總額中調(diào)整1800萬元用于本項目的資金籌措，期限10年，融資年利率2.70%。

（四）效益

1.經(jīng)濟效益

在項目進入運營階段后，我們堅信能夠圓滿達成預期的收益目標。這預示著我們的運營活動將穩(wěn)健地產(chǎn)生符合預期的財務成果，與項目初期的財務規(guī)劃及業(yè)務發(fā)展藍圖高度契合。為確保此目標的順利實現(xiàn)，我們將堅定不移地執(zhí)行一系列經(jīng)過精心策劃的運營策略和措施，包括但不限于服務的深度優(yōu)化、市場競爭力的提升、成本控制的嚴格把關(guān)，以及運營效率的全面增強。通過這些舉措的扎實推進，我們相信，運營期的收益不僅能夠滿足預期，更有望超越既定目標，為項目的長遠發(fā)展和全面成功奠定堅實基礎。

2.社會效益

提高市民就醫(yī)效率，提升醫(yī)療服務。

3.生態(tài)效益

遵循綠色建設原則，生態(tài)破壞率小于3%。

4.可持續(xù)影響

嚴格監(jiān)督工程質(zhì)量，按時按質(zhì)完成建設，使用壽命達到設計使用年限。

5.服務對象滿意度

服務對象滿意度高于90%。

第三部分：附件

附件1：2023年專項債券項目績效目標表

http://m.157831.com/uploads/20240731/bb447f9265d5b966721db5c1b5e4c963.xls

附件2：2023年專項債券資金使用明細表

http://m.157831.com/uploads/20240731/566a3f24438761795a3f4f55c25b0394.xls

惠州市第二人民醫(yī)院        

2024年7月30日