廣東省惠州市第二人民醫(yī)院 （市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院）紅花湖院區(qū)項目專項債資金績效評價報告

在市領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心和相關(guān)單位大力支持下，市第二人民醫(yī)院和市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院共建共享項目（一期）按計劃穩(wěn)步推進(jìn)。根據(jù)廣東省財政廳關(guān)于印發(fā)《廣東省政府專項債券項目資金績效管理實施辦法（試行）》的通知（粵財債〔2021〕81號）和《惠州市財政局關(guān)于做好專項債券項目資金績效管理有關(guān)工作的通知》（惠財債函〔2023〕22號）要求，現(xiàn)將我院紅花湖院區(qū)項目一期工程專項債券項目資金績效評價如下：

第一部分  績效報告

一、項目概要

（一）項目概況。

項目建設(shè)方案經(jīng)2020年十二屆140次市政府常務(wù)會議審議同意（惠辦會函〔2020〕65號），選址位于紅花湖附近激流坑片區(qū)市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院用地，對A、B、C三個地塊統(tǒng)一規(guī)劃，分期建設(shè)。一期工程選址在A、B地塊，在A地塊建設(shè)新的門（急）診綜合樓（含門診、急診、醫(yī)技、行政辦公），在B地塊保留住院樓和康復(fù)樓兩棟建筑，拆除原門診樓、女病房樓及14棟房改房后規(guī)劃建設(shè)新的住院樓、康復(fù)治療樓及備勤用房。一期工程規(guī)劃新建床位600張（保留市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院原有床位300張），新建建筑總面積約54040平方米（不含保留建筑面積5100平方米），項目立項總投資估算為47933.44萬元。

（二）績效目標(biāo)。

實施周期目標(biāo)：項目實施后，惠州市第二人民醫(yī)院紅花湖院區(qū)床位數(shù)量將擴(kuò)充至900張，接診能力的提升為惠州市第二人民醫(yī)院引進(jìn)大型醫(yī)療設(shè)備及優(yōu)秀醫(yī)護(hù)人才奠定了基礎(chǔ)，可以有效提升惠州醫(yī)療衛(wèi)生水平，擴(kuò)大影響力，使惠州市第二人民醫(yī)院成為區(qū)域性醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)中心。項目完成后，將解決惠州市第二人民醫(yī)院業(yè)務(wù)用房緊張的問題，有利于規(guī)范各種醫(yī)療活動，突破醫(yī)院難以發(fā)展的瓶頸，提高了惠城區(qū)衛(wèi)生事業(yè)整體服務(wù)能力和公共衛(wèi)生應(yīng)急處理能力，可大大改善周邊地區(qū)群眾看病就診的環(huán)境，有利于提高醫(yī)務(wù)人員的工作效率和服務(wù)水平，保證病人醫(yī)療費用的準(zhǔn)確性，減少醫(yī)患糾紛，為病人提供更好的服務(wù)。通過本項目的建設(shè)，對惠州全力建設(shè)衛(wèi)生強(qiáng)市、打造健康惠州，推動全市衛(wèi)生與健康工作跨越發(fā)展具有積極意義，充分利用有限的土地資源和人力資源，實現(xiàn)兩個醫(yī)院的共建共享，“1+1>2”共贏局面，全面提升惠州市精神病人收治能力和水平。

本年度績效目標(biāo)：完成項目室內(nèi)外裝飾裝修工程和設(shè)備安裝，工程整體完工。

（三）評價金額及支出使用情況。總體情況。

本年度共下達(dá)資金9800萬元，按計劃完成專項債券資金支出9800萬元。

二、評價結(jié)論    

總體完成本年度投資和建設(shè)目標(biāo)。

三、主要績效

項目室內(nèi)外裝飾裝修工程以及各類設(shè)備的安裝工作已經(jīng)全面完成，整個工程現(xiàn)在已達(dá)到基本完工的狀態(tài)。意味著無論是室內(nèi)還是室外的裝修部分，還是各種設(shè)備的安裝和調(diào)試，都已經(jīng)按照設(shè)計要求和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范得到了精確的執(zhí)行，確保了整個工程的質(zhì)量和功能的完整性。設(shè)備安裝方面，從暖通空調(diào)系統(tǒng)到電氣照明系統(tǒng)，再到智能化控制系統(tǒng)等，都已經(jīng)調(diào)試到位，可以正常運行。設(shè)備的安裝完成，標(biāo)志著項目可以進(jìn)入綜合調(diào)試階段，為接下來的投入使用和運維管理奠定了堅實的基礎(chǔ)。

四、存在問題

部分子項目的進(jìn)展速度相對較慢，資料的搜集和整理過程也顯得較為緩慢，這導(dǎo)致了支出進(jìn)度的延遲。由于資料歸集速度不高，項目的執(zhí)行和資金的撥付也相應(yīng)地受到了影響，從而使得整個項目的進(jìn)度受到了一定的拖累。為了保證項目的順利進(jìn)行，需要加快資料歸集的速度，同時對子項目的進(jìn)度進(jìn)行密切監(jiān)控，確保各項任務(wù)能夠按時完成。此外，還需要對項目的預(yù)算和資金使用進(jìn)行合理規(guī)劃，以避免因為進(jìn)度延誤而導(dǎo)致的額外支出。

五、改進(jìn)措施

   為了盡快推動項目的實施，會同市代建局采取了更加積極的工作態(tài)度，優(yōu)化了項目管理的流程，并且加強(qiáng)與各相關(guān)部門的溝通協(xié)作，確保項目能夠按照預(yù)定的時間表順利完成。主動承擔(dān)起加速項目進(jìn)度的責(zé)任，對項目實施的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行了仔細(xì)的梳理和高效的調(diào)整，還針對可能出現(xiàn)的困難和挑戰(zhàn)制定了相應(yīng)的預(yù)案，力求在保證工程質(zhì)量的前提下，縮短項目工期，提高建設(shè)效率。

第二部分:  分析報告

一、基本情況

（一）項目基本情況

（二）績效目標(biāo)。

項目實施后，惠州市第二人民醫(yī)院紅花湖院區(qū)床位數(shù)量將擴(kuò)充至900張，接診能力的提升為惠州市第二人民醫(yī)院引進(jìn)大型醫(yī)療設(shè)備及優(yōu)秀醫(yī)護(hù)人才奠定了基礎(chǔ)，可以有效提升惠州醫(yī)療衛(wèi)生水平，擴(kuò)大影響力，使惠州市第二人民醫(yī)院成為區(qū)域性醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)中心。

項目完成后，將解決惠州市第二人民醫(yī)院業(yè)務(wù)用房緊張的問題，有利于規(guī)范各種醫(yī)療活動，突破醫(yī)院難以發(fā)展的瓶頸，提高了惠城區(qū)衛(wèi)生事業(yè)整體服務(wù)能力和公共衛(wèi)生應(yīng)急處理能力，可大大改善周邊地區(qū)群眾看病就診的環(huán)境，有利于提高醫(yī)務(wù)人員的工作效率和服務(wù)水平，保證病人醫(yī)療費用的準(zhǔn)確性，減少醫(yī)患糾紛，為病人提供更好的服務(wù)。

通過本項目的建設(shè)，對惠州全力建設(shè)衛(wèi)生強(qiáng)市、打造健康惠州，推動全市衛(wèi)生與健康工作跨越發(fā)展具有積極意義，充分利用有限的土地資源和人力資源，實現(xiàn)兩個醫(yī)院的共建共享，“1+1>2”共贏局面，全面提升惠州市精神病人收治能力和水平。

（三）資金安排及使用情況。

2023年度共下達(dá)2批專項債資金，分別為8000萬元及1800萬元，共計9800萬元。本年度共計支出9800萬元，執(zhí)行率為100%。其中工程款支出4461.63萬元，監(jiān)理費119.45萬元，設(shè)計費122.80萬元，設(shè)備費4615.61萬元，其他款項480.51萬元。

二、績效指標(biāo)分析

（一）決策

1.決策依據(jù)充分性

項目屬于中央重點支持項目，已完成可研工作，于2021年6月完成立項，立項文件為惠州市發(fā)展和改革局《關(guān)于惠州市第二人民醫(yī)院（惠州市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院）紅花湖院區(qū)項目一期工程可行性研究報告的批復(fù)》（惠發(fā)改投審〔2021〕3號）。項目建設(shè)投資合規(guī)，已獲得項目建設(shè)用地批復(fù)，完成項目建設(shè)規(guī)劃、項目初步設(shè)計，并已通過環(huán)評手續(xù)。項目已于2021年7月15日動工建設(shè)，項目成熟度高。

2.績效目標(biāo)合理性

本項目涉及的主要領(lǐng)域為醫(yī)療衛(wèi)生，符合專項債券投向領(lǐng)域要求。

3.資金需求合理性

根據(jù)可研報告及相關(guān)資料預(yù)測，項目的實施預(yù)期會產(chǎn)生門診收入、住院收入、財政補(bǔ)貼收入、停車場收入，具有明確的收益渠道。

本項目的收入來源包括門診收入、住院收入、財政補(bǔ)貼收入、停車場收入。成本為收入對應(yīng)產(chǎn)生的付現(xiàn)運營成本、稅費等。填報的收入成本，已結(jié)合項目自身與行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，分析填列。

（二）管理

1.預(yù)算管理規(guī)范性

專項債券收支納入當(dāng)年政府性基金預(yù)算管理，還本付息納入當(dāng)年政府性基金預(yù)算管理。

2.資金使用及時性

本年度應(yīng)撥付資金9800萬元，已撥付9800萬元，實際支出9800萬元，撥付執(zhí)行率與使用執(zhí)行率均為100%。

3.資金使用合規(guī)性

在市財政局、代建局、衛(wèi)健局的指導(dǎo)下，嚴(yán)格遵照專項債資金使用管理制度，嚴(yán)格審核支出，設(shè)立專用賬戶專款專用。

4.融資與收益平衡

根據(jù)項目運營收入和運營成本等資金平衡預(yù)測情況分析，在存續(xù)期內(nèi)，本項目資金能滿足還本付息要求的情況，項目償債計劃可行。

5.還本付息

尚未還本付息，此處不得分。

6.風(fēng)險化解

拖延項目工期的因素非常多，如設(shè)計方案的穩(wěn)定、項目實施方的組織管理水平、資金到位情況、承建商的施工技術(shù)及管理水平等。如項目工期拖延，將導(dǎo)致工程建設(shè)期的財務(wù)成本增加，工程投資增加，同時將影響項目的如期運營，導(dǎo)致現(xiàn)金流入受到影響，使得項目的凈收益減少，影響償債能力。本項目的投資估算結(jié)果是建立在目前的政策、法規(guī)、市場因素的基礎(chǔ)上編制的，如項目總投資金額的估算不準(zhǔn)確將會導(dǎo)致項目財務(wù)和經(jīng)營收益風(fēng)險。

7.監(jiān)管有效性

項目招投標(biāo)、財務(wù)管理、項目建設(shè)及竣工驗收等嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定；資金使用能及時、準(zhǔn)確、有效使用信息化系統(tǒng)進(jìn)行管理。審計等監(jiān)督、檢查發(fā)現(xiàn)問題能及時完成整改。

（三）產(chǎn)出

1.產(chǎn)出數(shù)量

完成項目室內(nèi)外裝飾裝修工程和設(shè)備安裝，建設(shè)停車場建筑面積15640平方米，工程整體完工。

2.產(chǎn)出質(zhì)量

工程完工驗收合格率達(dá)到100%。

3.產(chǎn)出時效

項目能按計劃開工，建設(shè)進(jìn)度按時完成。

4.實施成本

    2023年4月發(fā)行2023年廣東省政府專項債券（十二期）8000萬元，年利率為3.08%，期限十五年；2023年11月從國家新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)示范基地（湛江奮勇高新區(qū)）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目發(fā)行總額中調(diào)整1800萬元用于本項目的資金籌措，期限10年，融資年利率2.70%。

（四）效益

1.經(jīng)濟(jì)效益

在項目進(jìn)入運營階段后，我們堅信能夠圓滿達(dá)成預(yù)期的收益目標(biāo)。這預(yù)示著我們的運營活動將穩(wěn)健地產(chǎn)生符合預(yù)期的財務(wù)成果，與項目初期的財務(wù)規(guī)劃及業(yè)務(wù)發(fā)展藍(lán)圖高度契合。為確保此目標(biāo)的順利實現(xiàn)，我們將堅定不移地執(zhí)行一系列經(jīng)過精心策劃的運營策略和措施，包括但不限于服務(wù)的深度優(yōu)化、市場競爭力的提升、成本控制的嚴(yán)格把關(guān)，以及運營效率的全面增強(qiáng)。通過這些舉措的扎實推進(jìn)，我們相信，運營期的收益不僅能夠滿足預(yù)期，更有望超越既定目標(biāo)，為項目的長遠(yuǎn)發(fā)展和全面成功奠定堅實基礎(chǔ)。

2.社會效益

提高市民就醫(yī)效率，提升醫(yī)療服務(wù)。

3.生態(tài)效益

遵循綠色建設(shè)原則，生態(tài)破壞率小于3%。

4.可持續(xù)影響

嚴(yán)格監(jiān)督工程質(zhì)量，按時按質(zhì)完成建設(shè)，使用壽命達(dá)到設(shè)計使用年限。

5.服務(wù)對象滿意度

服務(wù)對象滿意度高于90%。

第三部分：附件

附件1：2023年專項債券項目績效目標(biāo)表

http://m.157831.com/uploads/20240731/bb447f9265d5b966721db5c1b5e4c963.xls

附件2：2023年專項債券資金使用明細(xì)表

http://m.157831.com/uploads/20240731/566a3f24438761795a3f4f55c25b0394.xls

惠州市第二人民醫(yī)院        

2024年7月30日